לקראת סיום שנת המס - זה הזמן לחשוב על הפקדה לפנסיה!
לקראת סוף שנה העניין של הפקדות לקרן פנסיה חוזר להופיע בתודעתם של לא מעט בעלי עסק עצמאי. רובם מבצעים הפקדה על בסיס הכנסה שנתית משוערת כדי לנצל את מלוא הזכויות והטבות מס.
חובת ההפקדה לחסכון הפנסיוני לעצמאים החלה בשנת 2017. בהתאם לחוק, יש להפריש לפחות 4.45% מההכנסה החייבת בגובה של עד מחצית
השכר הממוצע במשק (63,306 ש"ח בשנת 2020) ו-12.55% עבור החלק שמעל. למי שלא
הפקיד צפוי קנס של 500 ש"ח, שלא פוטר מהפקדה.
עצמאי שאין לו הכנסות ממשכורת, רשאי להפקיד עד 16% (ובמקרים מסוימים עד 16.5%) מכל ההכנסה שלו ועד גובה התקרה של 211,200 ש"ח לשנת 2020. סכום ההפקדה מקסימלית – 34,848 ש"ח לשנה.
"הכנסה" – זו
הכנסה חייבת במס, אחרי הוצאות.
ההפקדה לפנסיית חובה היא
יחסית נמוכה. על פי מחקרים מומלץ לחסוך לפחות 15% מההכנסה כדי לשמור עליה גם לאחר הפרישה, זה בתנאי שכספים מושקעים במוצרים שמניבים תשואות גבוהות יחסית - כמו מניות.
חישוב גס מראה שעל חסכון
של 240,000 ש"ח תקבלו קצבה חודשית של 1,000 ₪ לחודש – וגם זה בהנחה שחיסכון הפנסיוני שלכם כולל 50% עד 75% מניות. המשמעות היא שכדי לקבל קצבה חודשית של 5,000
ש"ח – החיסכון שלכם אמור להיות מעל מליון שקל.
כדי לעודד הפקדות, ממשלה מעניקה
הטבות במס. מנגנון מתן הטבות קצת מורכב ותלוי בסוגי הפקדות. אני ממליצה לקבוע
פגישה עם יועץ פנסיוני על מנת לבנות תוכנית חסכון בהתאם להרכב משפחתי, גיל, ענף
תעסוקה ומצב הבריאותי. פגישה כזו יכולה להיות חד-פעמית ולסלול לכם את הדרך.
קופת גמל לעצמאים יכולה
לכלול גם רכיב חיסכון לצורך קצבה לאחר הפרישה וגם רכיב של חיסכון למצב אבטלה. ניתן
לשלב בחיסכון הפנסיוני גם ביטוח חיים למקרי נכות (אובדן כושר עבודה) או מוות.
השנה חברות הביטוח מציגים מוצר חדש – מסלול המחקה מדד S&P 500,
המאפשר לחוסכים בקרן הפנסיה להשקיע במדד. מדובר במדד הכולל מניות של 500 תאגידים,
רובם אמריקאיים, שעשה תשואות יפות מאוד עד לאחרונה. עם פרוץ משבר הקורונה הכלכלה העולמית האטה את הקצב, המדד היום נראה לא משהו, אבל למען האמת – בעולם הפיננסי שום
דבר לא נראה טוב היום. נקווה שהמגפה תחלוף, ארה"ב תתאושש אחרי הבחירות והכל
יחזור לחיים.
אז מה אמורה להיות התוכנית שלכם לפרק זמן שנשאר עד סוף השנה?
קודם כל להבין כמה כסף אתם חייבים להפקיד וכמה אתם יכולים להרשות לעצמיכם. לבקש מהרואה חשבון או יועץ מס שלכם להכין חישוב הכנסה משוער לשנת 2020. לאחר מכן לקבוע פגישה עם סוכן ביטוח כדי להחליט האם להמשיך במסלול הקיים או לעבור למסלול אחר. באותה הזדמנות אפשר לבדוק גמישות של דמי הניהול.
ולבצע הפקדה עד סוף השנה.
ומה
עם הפנסיה שלכם? איזה מסלול בחרתם?
תגובות
הוסף רשומת תגובה